Lista de convenios de doble imposición de Alemania
Este capítulo del Código de Quiebras prevé el ajuste de las deudas de un individuo con ingresos regulares. El capítulo 13 permite al deudor conservar los bienes y pagar las deudas a lo largo del tiempo, normalmente de tres a cinco años.
El capítulo 13 de la ley de quiebras también se denomina plan para asalariados. Permite a las personas con ingresos regulares desarrollar un plan para pagar todas o parte de sus deudas. Bajo este capítulo, los deudores proponen un plan de reembolso para hacer pagos a los acreedores durante tres a cinco años. Si los ingresos mensuales actuales del deudor son inferiores a la media estatal aplicable, el plan tendrá una duración de tres años, a menos que el tribunal apruebe un período más largo “por causa”. (1) Si los ingresos mensuales actuales del deudor son superiores a la mediana estatal aplicable, el plan debe ser generalmente de cinco años. En ningún caso un plan puede prever pagos durante un periodo superior a cinco años. 11 U.S.C. § 1322(d). Durante este tiempo, la ley prohíbe a los acreedores iniciar o continuar las gestiones de cobro.
En este capítulo se analizan seis aspectos del procedimiento del capítulo 13: las ventajas de elegir el capítulo 13, los requisitos de elegibilidad del capítulo 13, cómo funciona el procedimiento del capítulo 13, cómo hacer que el plan funcione y la exención especial del capítulo 13.
La Ley de Prescripción de 1980 establece las normas sobre el tiempo que tiene un acreedor (a quien usted debe dinero) para emprender determinadas acciones contra usted para recuperar una deuda. Los plazos no se aplican a todos los tipos de acciones de cobro. Además, los plazos son diferentes según el tipo de deuda que tenga.
La prescripción no significa que la deuda ya no exista. En algunas circunstancias, el acreedor o una agencia de cobro de deudas puede seguir intentando recuperar el dinero de usted. Usted puede optar por pagar si lo desea. Aunque la deuda haya prescrito, puede seguir figurando en su expediente de crédito. Esto puede dificultar la obtención de nuevos créditos. Para más información, consulte nuestra hoja informativa sobre las agencias de referencia de crédito.
Cualquiera que sea el plazo de prescripción, por ejemplo seis o doce años, es importante entender exactamente cuándo comenzó el plazo. Según la Ley de Prescripción, el tiempo empieza a correr desde la “causa de la acción”. Esto no es lo mismo para todos los tipos de deuda, así que tenga cuidado. En esta hoja informativa, examinamos la causa de la acción para los principales tipos de deuda. Si su deuda no está incluida, póngase en contacto con nosotros para que le asesoremos.
Si es propietario de una vivienda, probablemente tenga derecho a una deducción por los intereses de su hipoteca. La deducción fiscal también se aplica si pagas los intereses de un condominio, una cooperativa, una casa móvil, una embarcación o un vehículo recreativo utilizado como residencia.
Si el préstamo no es una deuda garantizada por su vivienda, se considera un préstamo personal, y los intereses que paga no suelen ser deducibles. La hipoteca de su casa debe estar garantizada por su vivienda principal o por una segunda vivienda. No puedes deducir los intereses de una hipoteca para una tercera vivienda, una cuarta vivienda, etc.
Sí, tu deducción suele estar limitada si todas las hipotecas utilizadas para comprar, construir o mejorar tu primera vivienda (y la segunda, si procede) suman más de un millón de dólares (500.000 dólares si utilizas la condición de casado que presenta la declaración por separado) en los ejercicios fiscales anteriores a 2018. A partir de 2018, este límite se reduce a 750.000 dólares. Las hipotecas que existían a partir del 15 de diciembre de 2017 seguirán recibiendo el mismo tratamiento fiscal que bajo las antiguas normas.
Si una hipoteca no cumple estos criterios, su deducción de intereses puede ser limitada. Para calcular la cantidad de intereses que puede deducir y para obtener más detalles sobre las normas resumidas anteriormente, consulte la Publicación 936 del IRS: Home Mortgage Interest Deduction (Deducción de los intereses hipotecarios).