Abogado de herencias alemán
Aunque la planificación de la herencia para las parejas sin hijos parece que sería muy sencilla, casi siempre ocurre lo contrario, según este artículo informativo titulado “Tres claves de la planificación de la herencia para las parejas sin hijos” de The News-Enterprise.
Un segundo nivel de beneficiarios. Las parejas no siempre mueren al mismo tiempo, aunque sí ocurre. En la mayoría de los casos, al fallecer uno de los cónyuges, los bienes de propiedad conjunta, incluidas las cuentas POD (Payable on Death), quedan en posesión del cónyuge superviviente. Si todos los bienes son de propiedad conjunta, el cónyuge superviviente puede evitar la sucesión. Sin embargo, deben consultar a un abogado especializado en planificación patrimonial para asegurarse de que su estado lo acepta.
Debe haber disposiciones en el último testamento en caso de muerte simultánea. Esto permite que las disposiciones más importantes se centren en los beneficiarios. Mientras que los bienes pueden pasar fácilmente fuera de la sucesión al superviviente, no ocurrirá lo mismo si los bienes deben pasar a los beneficiarios. Los bienes pasarán por el proceso de sucesión.
Incluso en el caso de que el cónyuge del testador reciba la mayor parte, siempre es posible que surjan problemas en relación con la comunidad de herederos, especialmente si la herencia incluye bienes inmuebles. Esto puede llevar a que el cónyuge superviviente se enfrente a una carga financiera. Por lo tanto, quienes deseen evitar que esto ocurra y proporcionar a su pareja una seguridad económica, deberían preparar un testamento o un contrato sucesorio que designe al cónyuge como único heredero, teniendo en cuenta las reclamaciones legales de una parte obligatoria.
Un testamento destinado a garantizar la seguridad económica del cónyuge también es una buena idea si del matrimonio han nacido hijos que también tienen derecho a heredar. Una forma popular de testamento desde esta perspectiva es el “testamento berlinés”. Con este tipo de testamento conyugal, los cónyuges se designan mutuamente como únicos herederos y, en general, a los hijos como herederos finales. Esto significa que los hijos no heredan nada hasta que ambos padres hayan fallecido. Dicho esto, pueden hacer valer su derecho a una parte obligatoria tras el fallecimiento del primer progenitor. Por ello, es aconsejable incluir en el testamento la llamada “Pflichtteilsstrafklausel” (cláusula de penalización de la porción obligatoria).
Sin embargo, en su sentencia de 11.4.2022 (referencia del caso: I-3 Wx 82/21), el Tribunal Regional Superior concluyó que, en un caso en el que los cónyuges que habían permanecido sin hijos se habían designado mutuamente en un testamento conjunto como herederos únicos y a los parientes de ambas partes como herederos finales, las disposiciones testamentarias eran interdependientes en varios aspectos. A falta de otros indicios, esta interdependencia se refiere a que los cónyuges se nombraron mutuamente herederos únicos, nombraron y designaron mutuamente a sus propios parientes como herederos finales, así como al nombramiento de los herederos finales como tales.