Como se reparte una herencia con testamento

Proceso de herencia

Este artículo fue escrito por Clinton M. Sandvick, JD, PhD. Clinton M. Sandvick trabajó como litigante civil en California durante más de 7 años. Recibió su JD de la Universidad de Wisconsin-Madison en 1998 y su doctorado en Historia Americana de la Universidad de Oregón en 2013.

Cuando una persona fallece, sus pertenencias (es decir, sus activos) se distribuyen a otras personas (es decir, a los beneficiarios). Si el difunto transmite sus bienes a los beneficiarios a través de un contrato, los bienes se transmitirán fuera del proceso formal de sucesión. Si el difunto murió con un testamento, los bienes se distribuirán de acuerdo con las instrucciones del testamento. Si el difunto creó un fideicomiso, los bienes del fideicomiso se distribuirán de esa manera. Si el difunto falleció sin un testamento o cualquier otro medio de distribución, sus bienes se distribuirán de acuerdo con la ley de sucesión intestada de su estado.

A diferencia del dinero, los objetos personales no suelen poder dividirse en partes iguales tras el fallecimiento de su propietario. Por esta razón, la distribución de posesiones como muebles, joyas, vajilla, platería, obras de arte, fotografías o ropa es a menudo el reto más difícil en la liquidación de una herencia. (Sólo hay que preguntar a los dos hijos de Audrey Hepburn). Puede ser útil que la persona fallecida haya establecido en su testamento o en un memorando separado quién debe recibir qué. En muchos estados, la referencia en el testamento a ese documento separado sobre lo que técnicamente se llama “bienes personales tangibles” hace que la lista sea vinculante. La lista puede actualizarse sin necesidad de modificar el testamento, aunque es conveniente consultar con su abogado cuando se realicen cambios en la lista.

A menudo, los artículos de poco valor monetario tienen un gran significado emocional. Esto puede dificultar la distribución cuando más de una persona se siente apegada a un artículo en particular. El proceso también puede convertirse en el lugar donde se reproducen viejas inseguridades y agravios familiares. Dicho esto, la mayoría de las familias son capaces de resolver la distribución de los objetos personales que no han sido dirigidos por el difunto de una manera justa. He aquí algunos métodos:

No cabe duda de que la planificación del patrimonio puede ser uno de los aspectos más difíciles de la planificación financiera. Sin embargo, “un plan de sucesión puede proporcionarle tranquilidad al determinar cómo se distribuirán sus activos, quién los heredará, cuándo los recibirán sus beneficiarios y quién controlará la distribución”, dice Roger Young, CFP®, director de liderazgo de pensamiento de T. Rowe Price.

Con un testamento, usted puede dictar sus deseos. Puede especificar quién recibirá sus bienes, nombrar a un tutor para sus hijos menores y designar a un albacea de confianza que se encargará de distribuir sus bienes según su plan tras su fallecimiento. Además, su testamento puede utilizarse para establecer fideicomisos y nombrar fideicomisarios que controlen la distribución y gestión de su dinero. Estos fideicomisos pueden utilizarse para lograr objetivos específicos, como la financiación de la educación de un hijo o el cuidado de un padre anciano.

Los bienes distribuidos en virtud de un testamento suelen estar sujetos a la sucesión, un proceso supervisado por un tribunal que permite a los acreedores presentar reclamaciones contra su patrimonio y garantiza la correcta distribución de sus bienes entre sus herederos. En algunos estados, el proceso de sucesión puede ser costoso y llevar mucho tiempo. Y como los testamentos son de dominio público, pueden revelar detalles relativos a sus asuntos familiares y financieros a la inspección pública. Por lo tanto, además de los testamentos, muchas personas recurren a otros medios para distribuir una parte o la totalidad de sus bienes.