Herencias de Europa
Este artículo tratará sobre los derechos de herencia de los miembros de la familia: cónyuges supervivientes, ex cónyuges, hijos y nietos. Las leyes estatales varían. Hable con un abogado especializado en planificación patrimonial en su estado para entender cómo las leyes estatales sobre la herencia pueden afectar a su plan de sucesión. Esto será especialmente importante si decide excluir a un familiar de su testamento o fideicomiso.
Los derechos de un cónyuge a heredar el patrimonio de su cónyuge fallecido dependerán de lo que se haya escrito en el testamento, de si viven en un estado de “bienes gananciales” o de “derecho común”, y de si están dispuestos a presionar para que se respeten sus derechos en el tribunal testamentario.
En Alaska, los cónyuges pueden llegar a un acuerdo de bienes gananciales mediante un acuerdo escrito. En Kentucky, Dakota del Sur y Tennessee, las parejas pueden optar por transferir los bienes a un fideicomiso de bienes gananciales. En California, Nevada y el Estado de Washington, las parejas de hecho registradas también tienen derechos de herencia en virtud de la ley de bienes gananciales.
En un estado de bienes gananciales, los bienes adquiridos por cualquiera de los cónyuges durante el matrimonio se consideran de propiedad conjunta de ambos. Cada uno de los cónyuges posee la mitad de los intereses. Los bienes gananciales incluyen los ingresos recibidos por cualquiera de los cónyuges por su trabajo y los bienes adquiridos durante el matrimonio con los ingresos del empleo. Puede incluir los bienes separados que un cónyuge aportó al matrimonio si se convirtieron para su uso por ambos cónyuges.
Hay muchas razones por las que es importante hablar de su plan sucesorio global con sus beneficiarios. No sólo puede ayudar a clarificar sus decisiones y proporcionar el razonamiento para algunas elecciones que de otro modo podrían causar conflictos y disputas, sino que puede preparar a los beneficiarios para su papel en el plan de sucesión.
A veces, surgen circunstancias en las que un beneficiario puede no querer la herencia que se le deja o simplemente puede no ser práctico aceptarla. Cuando se dan estas situaciones, el beneficiario puede tener la opción de rechazar -o renunciar- a la herencia.
Por ejemplo, si un beneficiario se enfrenta a problemas financieros, renunciar a una herencia en favor del siguiente beneficiario puede ayudar a proteger los activos de esa herencia de los acreedores u otras obligaciones financieras que podrían consumir la herencia.
Las contribuciones benéficas son otro caso en el que la renuncia puede proporcionar importantes beneficios a una herencia. Por ejemplo, si una herencia se ha estructurado como un patrimonio vitalicio con el resto de los activos destinados a la caridad, el beneficiario puede renunciar a la parte del patrimonio vitalicio de la herencia y permitir que los activos en cuestión pasen directamente a una organización benéfica para que el patrimonio pueda reclamar una deducción caritativa. Si el beneficiario acepta la herencia, la sucesión no podrá obtener esta deducción incluso con el resto de los bienes designados a una organización benéfica. A veces, la deducción benéfica puede ser más beneficiosa que la propia herencia.
Dos de los temas más difíciles son la muerte y las finanzas. Si se juntan los dos, es suficiente para estresar a cualquiera. Pero estas conversaciones son importantes y tenerlas a tiempo puede ahorrarte más estrés en el futuro.
A menudo, antes de que alguien fallezca, crea un testamento que establece cómo quiere distribuir sus bienes cuando fallezca. Esto se conoce como herencia. Desde las propiedades y los bienes, hasta el dinero en efectivo y los fondos de inversión, todo lo que se distribuye que pertenece al fallecido es una herencia.
Para algunos, esto significa heredar la casa de su infancia o una reliquia familiar. Muchas veces, la herencia implica el reparto de cualquier activo financiero restante: ahorros, jubilación, fondos de inversión, etc.
Desde el punto de vista jurídico, la herencia implica que una persona, el fallecido, transfiere sus bienes a otra, el beneficiario. El beneficiario acepta implícitamente todos los derechos y obligaciones que no se extinguen con el fallecimiento.
El testamento simple es un tipo de testamento más adecuado para quienes tienen un patrimonio limitado y son solteros o han tenido un solo matrimonio. Estos testamentos son “sencillos”, como su nombre indica, y asignan los bienes que se dejan a un ser querido.