Herencia desigual entre los nietos
Muchas personas creen que es importante dejar algo de su legado a sus hijos y nietos. A menudo, envejecer desencadena una mayor conciencia y deseo de dejar a la comunidad, así como a la familia, en una posición mejor que la que tenían antes. Este deseo se manifiesta a menudo en forma de generosidad financiera, en la que los abuelos pueden dejar una herencia -ya sea grande o pequeña- a sus nietos después de su muerte.
Si esta idea se le ha pasado por la cabeza, hay siete peligros potenciales que debe tener en cuenta al tomar medidas para asegurar el futuro de sus nietos. Dedicaremos algún tiempo a analizar cada uno de estos escollos, así como la forma de evitarlos.
La mejor manera de dejar dinero a los nietos puede ser simplemente regalárselo. Más que una cosa agradable o generosa, regalar su dinero a los nietos hace más fácil evitar los impuestos postmortem, donde usted podría estar entregando más dinero al gobierno de lo que le gustaría. Si bien es cierto que el tipo impositivo es actualmente bajo, siempre existe la posibilidad de que las leyes cambien; por lo tanto, es aconsejable regalar algunos de sus activos a sus nietos ahora. Nombrar fondos en un testamento no protegerá su dinero de los impuestos, pero regalarlo por adelantado a sus nietos sí lo hará.
Al igual que la planificación de la transferencia de bienes a sus hijos, la forma de planificar la transferencia de sus bienes a sus nietos dependerá probablemente de si son adultos o menores. Además, los niños con necesidades especiales pueden necesitar un apoyo financiero completo o complementario a lo largo de su vida; como abuelo, es posible que desee contribuir a ello también.
Además, el pago de la educación puede ser una preocupación a medida que los nietos pasan a la edad adulta y más allá. Si aún no ha colocado activos en un plan 529, en una cuenta de la Ley de Donaciones Uniformes a Menores (UGMA) o en una cuenta de la Ley de Transferencias Uniformes a Menores (UTMA), hacerlo en vida puede ser una forma estratégica de reducir el valor de su patrimonio imponible mientras trabaja para lograr sus objetivos de ahorro para la educación.
Si tiene un plan 529, generalmente mantiene el control de la cuenta hasta que se retira el dinero. Por lo tanto, parte de su planificación patrimonial podría ser actualizar la designación del sucesor, que estipula quién se hará cargo de la gestión de la cuenta si usted fallece.
Lo primero en lo que pensamos es en nuestros hijos y en cómo podemos ayudarles, pero cada vez más las personas buscan proveer a los miembros más jóvenes de sus familias: sus nietos y posiblemente más allá, tal vez incluso saltando una generación en el proceso. Este artículo explora las razones por las que una persona puede considerar proveer a sus nietos y las formas en que puede hacerlo a través de la donación directa y el uso de fideicomisos.
Hay multitud de razones por las que una persona puede querer mantener a sus nietos directamente, en lugar de a sus hijos, y esto dependerá en gran medida de sus propias circunstancias familiares y financieras.
Una razón importante por la que una persona puede querer beneficiar a sus nietos, en lugar de a sus hijos, es que sus hijos pueden tener ya su propio patrimonio. Si se les entregan más activos o fondos en forma de herencia, ya sea en vida de sus padres o a su muerte, esto sólo aumentará el tamaño de sus propios patrimonios y afectará negativamente a su posición en el Impuesto sobre Sucesiones. Por lo tanto, saltarse una generación y pasar la herencia a los nietos puede ser una forma útil de ayudar a sus hijos con su propia planificación patrimonial.