Las reglas de la herencia en Alemania
La Encuesta de Finanzas del Consumidor (SCF) de 2019 encontró que la herencia promedio en los Estados Unidos es de 110,050 dólares para la clase media. Sin embargo, una encuesta de HSBC encontró que los estadounidenses en la jubilación esperan dejar casi 177.000 dólares a sus herederos. Resulta que el traspaso de propiedades y activos no siempre sale como se espera o se planifica. Además, aunque pueda parecer una ganancia inesperada, recibir una herencia no suele ser tan fácil como depositar un cheque. Si tiene preguntas sobre los detalles de su herencia, considere la posibilidad de hablar con un asesor financiero.
Cuando alguien fallece y no hay cónyuge vivo, los supervivientes reciben el patrimonio a través de la herencia. Por lo general, se trata de una dotación en efectivo que se entrega a los hijos o a los nietos, pero una herencia también puede incluir activos como acciones y bienes inmuebles. La distribución de los bienes se determina durante el proceso de planificación de la herencia, cuando se redactan los testamentos y se designan los herederos o beneficiarios.
La herencia se complica si el fallecido no ha establecido la distribución de los bienes antes de la muerte. En ese caso, un tribunal testamentario debe determinar los deseos del fallecido de la mejor manera posible. El tribunal testamentario comprobará si el fallecido nombró beneficiarios en acciones, cuentas bancarias, cuentas de corretaje y planes de jubilación. Los bienes inmuebles, las joyas, las reliquias y otros bienes pueden ser más difíciles de asignar.
Si el fallecido estaba manifiestamente más vinculado a otro estado o había optado por aplicar la ley de su nacionalidad o si la ley de su residencia habitual remite a la ley alemana (renvoi).
Según el derecho alemán, un testamento no queda automáticamente revocado (anulado) si el testador se casa después de haber hecho el testamento. Sin embargo, tras el fallecimiento del testador, el cónyuge omitido que impugne oportunamente el testamento recibe una parte igual a la parte intestada (gesetzlicher Erbteil), a menos que se demuestre que el testador habría hecho la disposición incluso si hubiera sabido que se casaría con su posterior esposa/marido.
El testamento no se revoca automáticamente si el testador tiene un hijo nacido (o adoptado) después de haber hecho el testamento. Si el hijo omitido impugna el testamento, recibe una parte igual a la parte intestada (gesetzlicher Erbteil), a menos que se demuestre que el testador habría hecho la disposición incluso si hubiera sabido que tendría un hijo después de hacer el testamento.
También existen algunos procedimientos simplificados para las herencias que son inferiores a 166.250 dólares. Lea Procedimientos simplificados para transferir una herencia para conocer las diferentes formas de transferir la propiedad que no implican acudir a los tribunales.
A veces, no está claro quién debe ser el representante del patrimonio, como, por ejemplo, si el testamento no nombra a un albacea y más de una persona tiene la misma prioridad, o hay un desacuerdo entre los herederos en cuanto a quién debe servir, o la persona con la propiedad más alta tiene un conflicto de intereses, y muchos más. Hable con un abogado si esta puede ser su situación.
No siempre es sencillo averiguar quiénes son los herederos o beneficiarios. Incluso si hay un testamento, tal vez no estaba actualizado y no se incluyó al nuevo cónyuge o no se modificó el testamento después de un divorcio, o un beneficiario nombrado en el testamento ya murió, y muchas otras situaciones. Es posible que tenga que hablar con un abogado para que le ayude a averiguar quiénes son los herederos o beneficiarios.
Una vez que haya identificado todos los bienes y tenga todos los papeles necesarios, tendrá que hacer una lista de bienes y deudas. Debe enumerar todos los bienes que el difunto poseía cuando murió. Para su lista, anote: