La ley de la sociedad
Se trata de un problema complejo y en rápida evolución, que el Gobierno de Canadá se toma muy en serio. Desde 2019, el Gobierno ha proporcionado 319,9 millones de dólares y 48,8 millones de dólares en curso para fortalecer el régimen de lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Las áreas de inversión clave incluyen:
El Centro de Coordinación de Delitos Financieros (FC3) es una iniciativa piloto de cinco años dirigida por Seguridad Pública de Canadá. En 2019, el Gobierno aportó 24 millones de dólares para su creación. Es una parte importante de los esfuerzos del Gobierno para fortalecer la colaboración interinstitucional y la creación de capacidades. El FC3 reúne a los profesionales de la lucha contra el lavado de dinero de todas las jurisdicciones y coordina el apoyo a través de:
El Centro de Conocimiento de la FC3 es un espacio de colaboración en línea de acceso restringido que sirve a los profesionales de todos los niveles de gobierno que se ocupan del blanqueo de capitales y otros delitos financieros, en particular los que desempeñan funciones de investigación o de ejecución. El portal pone en contacto a los miembros con recursos clave y expertos en la materia y aumenta la concienciación sobre los esfuerzos contra el blanqueo de capitales en todo Canadá. También proporciona información práctica para ayudar a los investigadores, fiscales y otros profesionales en su trabajo.
En Canadá, el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo son problemas graves que amenazan potencialmente la seguridad nacional y mundial y pueden comprometer la integridad y la estabilidad del sector financiero y de la economía en general.
Las modificaciones afectan a las obligaciones de los licenciatarios en materia de identificación y verificación de clientes, transacciones en efectivo y contabilidad fiduciaria. Los requisitos incluyen la identificación y verificación de las partes de una transacción financiera, la determinación del origen del dinero de la transacción y la supervisión periódica de la transacción para detectar actividades sospechosas.
En virtud de la Regulación 45ZA del Reglamento de Blanqueo de Capitales (MLR) de 2017, los fideicomisarios de los fideicomisos expresos existentes en el Reino Unido -fideicomisos creados expresamente, normalmente por escrito, en lugar de por inferencia- y algunos otros fideicomisos no británicos que habían entablado relaciones comerciales con “entidades reguladas” sujetas a las MLR o adquirido intereses en tierras en el Reino Unido tenían hasta el 1 de septiembre de 2022 para registrar su fideicomiso en el Servicio de Registro de Fideicomisos (TRS) de HMRC.
Aunque el TRS existe desde hace algún tiempo, anteriormente sólo los fideicomisos sujetos a impuestos estaban obligados a registrarse. Esta condición ya no se aplica, y sólo una serie de exclusiones cuidadosamente redactadas dejan fuera del régimen a determinados fideicomisos de menor riesgo, como los seguros de vida y los planes de pensiones registrados.
El 1 de septiembre de 2022 también marcó la entrada en vigor del Reglamento 30A de las MLR, que impone una gama más amplia de requisitos de diligencia debida a las entidades reguladas en relación con los clientes de fideicomisos. Estas entidades están ahora obligadas a recabar del cliente, al inicio de su relación comercial, una prueba del registro de un fideicomiso en el SRT.