Ley sobre el producto del delito de 2002
Cuando lleve a cabo su evaluación de riesgos, deberá tener en cuenta la información sobre los riesgos de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo que le facilite el Colegio de Abogados y/o la SRA, así como los factores de riesgo relativos a:
Sus sistemas, políticas, procedimientos y controles deben estar basados en el riesgo, lo que significa que debe centrar sus recursos en las áreas que presentan la mayor amenaza de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo.
Sus filiales o sucursales situadas en los Estados del EEE deben seguir la legislación nacional de aplicación de la Cuarta Directiva, mientras que las situadas en Estados fuera del Reino Unido que no tengan una legislación contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo tan estricta como la del Reino Unido deben aplicar medidas equivalentes a las exigidas por la legislación británica en la medida de lo posible.
El requisito de designar a un funcionario responsable del cumplimiento de las MLR 2017 es adicional a su obligación de designar a un MLRO y a un COLP, aunque la misma persona puede desempeñar más de una de esas funciones.
Es posible que ya realice algún nivel de selección en relación con su personal, pero tendrá que asegurarse de que esto incluya una evaluación de sus habilidades, conocimientos y experiencia para llevar a cabo sus funciones de manera efectiva y una evaluación de su conducta e integridad.
La lucha contra el blanqueo de capitales (AML) se refiere a la red de leyes, reglamentos y procedimientos destinados a descubrir los esfuerzos por disfrazar fondos ilícitos como ingresos legítimos. El blanqueo de capitales trata de ocultar delitos que van desde la evasión fiscal a pequeña escala y el tráfico de drogas hasta la corrupción pública y la financiación de grupos designados como organizaciones terroristas.
La normativa sobre blanqueo de capitales en Estados Unidos se ha ampliado desde el requisito de la Ley de Secreto Bancario de 1970 de que los bancos informen sobre los depósitos en efectivo de más de 10.000 dólares hasta un complejo marco normativo que exige a las instituciones financieras que actúen con la debida diligencia sobre los clientes y que busquen e informen sobre las transacciones sospechosas. La Unión Europea y otras jurisdicciones han adoptado medidas similares.
Para los bancos, el cumplimiento comienza con la verificación de la identidad de los nuevos clientes, un proceso que a veces se denomina “Conozca a su cliente” (KYC). Además de establecer la identidad del cliente, los bancos deben conocer la naturaleza de la actividad del cliente y verificar que los fondos depositados proceden de una fuente legítima.
En su misión de “salvaguardar el sistema financiero de los abusos de la delincuencia financiera, incluida la financiación del terrorismo, el blanqueo de capitales y otras actividades ilícitas”, la Red de Aplicación de los Delitos Financieros actúa como administrador designado de la Ley de Secreto Bancario (BSA). La BSA se estableció en 1970 y se ha convertido en una de las herramientas más importantes en la lucha contra el blanqueo de capitales. Desde entonces, otras numerosas leyes han mejorado y modificado la BSA para dotar a las fuerzas del orden y a los organismos reguladores de las herramientas más eficaces para combatir el blanqueo de capitales. A continuación se presenta un índice de las leyes contra el blanqueo de capitales desde 1970 con sus respectivos requisitos y objetivos en orden cronológico.